Panoramica attenta sulle diverse tipologie di sanzioni legate alla legislazione anti-riciclaggio italiana, il volume dell’avvocato Razzante si inserisce nella collana “Diritto e Professione” come logica prosecuzione sull’argomento già trattato dall’autore ne “La regolamentazione anti-riciclaggio italiana”, prendendone però in esame prettamente la disciplina sanzionatoria.
Premessa fondamentale per arrivare a sviscerare l’argomento “sanzioni” è capire, innanzitutto, quali siano gli obblighi previsti dalla normativa attuale (d.l. 13 Agosto 2011 n. 138) e le Autorità interessate; l’Autore elenca quindi i singoli adempimenti in materia come la limitazione all’utilizzo del contante e dei titoli al portatore, l’identificazione della clientela e gli obblighi di adeguata verifica, l’utilizzo delle carte di credito, il “money transfer.
Il secondo capitolo si incentra, invece, sul tema delle sanzioni di carattere penale e, partendo da uno sguardo d’insieme sull’istituto in questione, analizza nel dettaglio l’articolo 55 della normativa: tutte le violazioni e le relative pene vengono menzionate, prima di citare alcune opinioni di interesse (Confindustria, Associazione Bancaria Italiana) e l’integrazione del d.lgs. n.231.
Il testo tratta infine delle sanzioni amministrative nel sistema del d.lgs. 231/2007 e, oltre ad un profondo esame sui reati e sulle responsabilità connesse da parte di soggetti sia pubblici che privati,e si conclude con un’utile appendice normativa.
Presentazione. – I. I singoli adempimenti (R. Razzante). – II. Le sanzioni penali (M. Arena). – III. Sanzioni amministrative (G. Imbergamo). – Appendice. – Bibliografia.